Raport

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacyjnego w ALTA S.A. w 2021r.

Stanowiące wyodrębnioną część sprawozdania Zarządu z działalności ALTA S.A. za 2021r.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 2 z 9

Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent, oraz miejsca, gdzie tekst

zbioru zasad jest publicznie dostępny

Zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka:

Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021 uchwalone na podstawie Uchwały Rady Giełdy Nr

13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r.

Zbiór zasad jest publicznie dostępny pod adresem internetowym: https://www.gpw.pl

(adres aktualny na dzień przekazania raportu).

Spółka opiera się o zasady przewidziane prawem krajowym.

Wskazanie w zakresie, w jakim emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego,

wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

1. Polityka informacyjna i komunikacja z Inwestorami

1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również

tematykę ESG, w szczególności

obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i

zagadnienia zrównoważonego rozwoju

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań

mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy,

poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada sformalizowanej strategii biznesowej w obszarze ESG z uwagi

na rodzaj prowadzonej działalności oraz strukturę Spółki. Jednakże, jak wskazała Spółka w swojej

strategii biznesowej na lata 2018-2022, w działaniach Spółki „zawsze kluczową zasadą będzie

rozważenie wpływu podejmowanych przedsięwzięć na społeczeństwo i środowisko”. Spółka jest

inwestorem w spółce Miasteczko Siewierz Jeziorna (daw. Chmielowskie), która prowadzi projekt

budowy dzielnicy, w zgodzie z zasadami nowego urbanizmu i zrównoważonego rozwoju.

W ramach prowadzonej działalności, w tym w obszarach związanych z zatrudnieniem i rozwojem

pracowników Spółka przestrzega zasady równouprawnienia kobiet i mężczyzn oraz zapewnia równe,

niedyskryminujące zasady awansów, szkoleń

i rozwoju dla swoich pracowników.

Spółka nie wyklucza, że kolejna strategia biznesowa Spółki będzie zawierała odniesienia do obszarów

ESG.

1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii

biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej

strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz

postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych.

Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy

uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,

obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z

uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz

przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w

tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym

planowane jest doprowadzenie do równości.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 3 z 9

Wyjaśnienie Emitenta: Z uwagi na wskazywany powyżej brak sformalizowanej strategii biznesowej

obejmującej tematykę ESG, Spółka na obecną chwilę nie zamieszcza na swojej stronie internetowej

informacji odnoszących się

do strategii ESG. Spółka zamieściła na swojej stronie internetowej strategię

biznesową obowiązującą na lata 2018-2022. Spółka nie wyklucza, że kolejna strategia biznesowa Spółki

będzie zawierała odniesienia do obszarów ESG.

1.5. Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią

i jej grupę na wspieranie

kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych

itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele,

informacja zawiera zestawienie tych wydatków.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka lub jej Inwestycje informują o organizowanych wydarzeniach

społecznych lub udzielonym wsparciu, jeżeli mają one miejsce w danym roku. Jednakże nie podaje

ponoszonych wydatków. Spółka nie wyklucza, że w przyszłości zastosuje takie ujawnienia.

2. Zarząd i Rada Nadzorcza

2.1..Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą

odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności i określa cele i

kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna

wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania

realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia

różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż

30%.

2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki

powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających

różnorodność, umożliwiając m.in. osiągniecie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości

określonego na poziomie nie niższym niż

30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce

różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie posiada polityki różnorodności Zarządu oraz Rady Nadzorczej, a z

uwagi na trwającą w momencie wejścia w życie Dobrych Praktyk kadencję członków Zarządu oraz Rady

Nadzorczej, Spółka nie spełnia obecnie wymogów różnorodności w zakresie płci we wskazanych

organach na poziomie co najmniej 30%. Członkowie organów dysponują

specjalistyczną wiedzą,

wykształceniem oraz doświadczeniem zawodowym, niezbędnymi do pełnienia ich funkcji. Spółka nie

wyklucza, że w kolejnych kadencjach organów wskaźnik 30% różnorodności płci zostanie osiągnięty.

2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i

przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.

Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.5. Ocenę

zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;

Wyjaśnienie Emitenta: W przypadku wystąpienia imprez i prezentacji wydatków Rada Nadzorcza w

kolejnym raporcie odniesie się do ich zasadności.

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i

rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie Emitenta: Wobec braku polityki różnorodności, zasada nie jest stosowana. W

przypadku zmian w strukturze organizacyjnej Spółki zasada znajdzie zastosowanie.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 4 z 9

3. Systemy i funkcje wewnętrzne

3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych

systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej

działalności.

Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki

3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarzadzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego

audytem wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od

krótkoterminowych wyników spółki.

Wyjaśnienie Emitenta: W spółce z uwagi na jej strukturę nie wyodrębniono osobnego działu

compliance. Spółka w celu zapewnienia właściwego działania korzysta z podmiotów zewnętrznych

zapewniających jej odpowiedni poziom zarzadzania ryzkiem i compliance. Poszczególne osoby

zarządzające procesem w Spółce podlegają

Zarządowi.

3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie

przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję

komitetu audytu.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie wyodrębniła z uwagi na swoją strukturę

organizacyjną działu

audytu wewnętrznego.

3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym

znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Wyjaśnienie emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki

3.8. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku

wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności

funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim

sprawozdaniem.

Wyjaśnienie Emitenta: Zarząd Spółki pozostaje w bieżącym kontakcie z Radą Nadzorczą i Komitetem

Audytu informując o stanie Spółki i jej inwestycji jak również o ryzykach a tematyka ta jest

prezentowana dodatkowo przez Zarząd podczas posiedzeń Rady Nadzorczej i Komitetu Audytu. Wobec

czego składanie osobnego sprawozdania nie jest zasadne.

3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80

dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd

funkcji audytu wewnętrznego.

Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie dotyczy Spółki

4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami

4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce

oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla

przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 5 z 9

Wyjaśnienie Emitenta: Akcjonariusze Spółki nie zgłaszali potrzeby przeprowadzania walnego

zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej. Spółka rozważy możliwość odbywania walnego

zgromadzenia w formie komunikacji elektronicznej, jeżeli organ zwołujący walne zgromadzenie

postanowi o takiej możliwości w odpowiedzi na oczekiwania akcjonariuszy.

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną

transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie planuje zapewnienia powszechnie dostępnej transmisji obrad

Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym. W razie udziału akcjonariuszy w Walnym Zgromadzeniu

przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, Spółka zapewni transmisję obrad w czasie

rzeczywistym akcjonariuszom Spółki, którzy zarejestrowali się na Walne Zgromadzenie.

W ocenie Spółki, wykonywanie obowiązków informacyjnych związanych z Walnymi Zgromadzeniami,

tj. w szczególności publikowanie raportów bieżących oraz publikowanie innych stosownych informacji

na stronie internetowej Spółki zapewni akcjonariuszom pełny dostęp do informacji dotyczących jej

Walnych Zgromadzeń. W przypadku zgłoszenia przez akcjonariuszy potrzeby transmitowania obrad

Zarząd rozważy taką możliwość.

4.8. Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego

zgromadzenia powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym

zgromadzeniem.

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że

akcjonariusze Spółki będą

każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać projekty uchwał z

zachowaniem przewidzianego w niej terminu. W szczególności, Spółka nie jest w stanie zapewnić, że

jej akcjonariusze nie będą

korzystać z przysługującego im na podstawie art. 401 § 5 k.s.h. prawa do

zgłaszania projektów uchwał dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad już

w toku

Walnego Zgromadzenia Spółki.

4.9. W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady

nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym

podjęcie przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym

rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z

kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie

internetowej spółki;

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady. Spółka nie jest w stanie zapewnić, że

akcjonariusze Spółki będą każdorazowo stosować się do wskazanej zasady i zgłaszać kandydatów wraz

z kompletem materiałów ich dotyczących z zachowaniem przewidzianego terminu. W szczególności,

Spółka nie jest w stanie zapewnić, że jej akcjonariusze nie będą korzystać z przysługującego im prawa

do zgłaszania kandydatów na członków Rady Nadzorczej już w toku Walnego Zgromadzenia Spółki.

5. Wynagrodzenia

6.1. Wynagrodzenie członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinno być

wystarczające dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla

właściwego kierowania spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wysokość wynagrodzenia powinna być

adekwatna do zadań i obowiązków wykonywanych przez poszczególne osoby i związanej z tym

odpowiedzialności.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 6 z 9

Wyjaśnienie Emitenta: Spółka nie stosuje wskazanej zasady, w zakresie w jakim wymaga ona przyjęcia

ogólnej polityki wynagrodzeń łącznie dla członków organów Spółki i jej kluczowych menedżerów.

Spółka wskazuje, że zasady wynagradzania członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki zostały

wyczerpująco uregulowane w politykach wynagrodzeń dotyczących ww. organów, zgodnie z

wymogami przewidzianymi w art. 90c i nast. Ustawy o Ofercie, a struktura zatrudnienia kluczowych

menedżerów Spółki oraz liczebność członków wyższej kadry zarządzającej nie wymagają

przyjęcia

polityki wynagrodzeń dla kluczowych menedżerów Spółki. W pozostałym zakresie zasada jest

stosowana.

6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas

realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co

najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i

niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub

rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Wyjaśnienie Emitenta: Zasada nie jest stosowana z uwagi obowiązujący w Spółce, rozpoczęty jeszcze

przed wejściem w życie Dobrych Praktyk Program Motywacyjny Pracowniczy i Zarządu, którego

postanowienia odbiegają

w pewnym zakresie od treści zasady oraz dotyczących jej wytycznych.

Konstruując w przyszłości programy opcji menedżerskich Spółka rozważy stosowanie treści tej zasady

oraz jej wytycznych.

………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i

zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

Rada Nadzorcza Spółki pełni funkcje kontrolną wobec Zarządu. Zarząd Spółki sprawuje nadzór

dotyczący ryzyka i sporządzenia sprawozdania finansowego. Bezpośrednio za organizację pracy i

sporządzenie sprawozdania odpowiada Dyrektor Finansowy, który współpracuje z osobą

odpowiedzialną za księgi rachunkowe. Roczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega badaniu przez

biegłego rewidenta, natomiast sprawozdanie półroczne podlega przeglądowi przez biegłego

rewidenta. Wyboru biegłego rewidenta dokonuje Rada Nadzorcza z rekomendacji Komitetu Audytu na

podstawie zebranych ofert.

Sprawozdanie finansowe sporządzane jest w oparciu o dane pochodzące z systemu finansowo –

księgowego, w którym transakcje rejestrowane są zgodnie z polityką rachunkowości spółki , zgodną z

międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej.

Księgi rachunkowe Spółki prowadzone są na zlecenie przez zewnętrzny podmiot z wykorzystaniem

profesjonalnego systemu księgowego, zapewniającego kontrolę dostępu, podział kompetencji i

szczegółową rejestrację prowadzonych czynności. Aktualizacje systemu zapewniają Spółce

dostosowanie do zmieniających się przepisów prawnych.

Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze

wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziały w kapitale

zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziały w ogólnej liczbie głosów

na walnym zgromadzeniu.

Informacje zostały przedstawione w dziale IV Akcje i akcjonariat w punktach 4.2. i 4.3. sprawozdania

zarządu z działalności w 2021r.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 7 z 9

Najwięksi akcjonariusze

Liczba akcji

Liczba głosów

Udział w kapitale

podstawowym

Udział w

głosach na WZ

Hlamata Holginds Ltd.

7 769 708

14 044 908

50,88%

64,72%

Robert Moritz

101 000

0,66%

0,47%

Hlamata Holdings Ltd (podmiot

zależny od Elzboety

Moritz)+Państwo Robert i

Małgorzata Moritz na podstawie

domniemania porozumienia

7 870 708

14 145 908

51,54%

65,19%

Investors TFI S.A.

1 685 483

11,04%

7,77%

Razem:

9 556 191

15 831 391

62,58%

72,96%

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia

kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

W spółce występują 1 607 567 akcje uprzywilejowane co do głosów.

Posiadacze Akcji:

- Hlamata Holdings Limited, który posiada: 1 568 800 akcji uprzywilejowanych w głosach 5:1,

stanowiących 10, % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 7 844 000 głosów

stanowiących 36 % głosów na WZA ALTA S.A.

Informacje o wszystkich akcjach posiadanych przez Spółkę Hlamata Holdings Limited oraz powiązanie

z innymi Akcjonariuszami Spółki przekazano w IV Akcje i akcjonariat niniejszego sprawozdania

zarządu z działalności w 2021r.

- wg ostatnich informacji, które posiadała Spółka, 38 767 akcji uprzywilejowanych w głosach 5;1

stanowiących 0,25 % udziału w kapitale zakładowym i uprawniających do oddania 193 835 głosów

stanowiących 0,89% głosów na WZA ALTA S.A. należy do firmy Dalco GmbH.

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu z akcji takich jak

ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,

ograniczenia czasowe lub zapisy zgodnie z którymi prawa kapitałowe związane z papierami

wartościowymi są oddzielone od posiada papierów wartościowych.

Wskazanie ograniczeń przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta

W spółce nie występują ograniczenia do wykonywania prawa głosu.

W spółce realizowany jest program motywacyjny pracowniczy oraz program motywacyjny Prezesa

Zarządu. Warranty są ograniczone w zbywalności, za wyjątkiem:

a) zbycia na rzecz Spółki, w celu ich umorzenia;

b) zbycia Warrantów w sytuacji uzasadnionej nadzwyczajnymi okolicznościami, po uprzednim

uzyskaniu zgody Rady Nadzorczej.

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawień, w

szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji

Powoływanie i odwoływanie osób zarządzających odbywa się na zasadach określonych w kodeksie

spółek handlowych, statucie spółki oraz z uwzględnieniem zasad ładu korporacyjnego i struktury

organizacyjnej spółki. Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej Prezes Zarządu powoływany i

odwoływany jest przez Radę Nadzorczą, która ustala zasady zatrudnienia i wynagrodzenia.

Uprawnienia Zarządu reguluje statut Spółki oraz regulamin zarządu. Zarząd ma prawo do podjęcia

decyzji o emisji lub wykupie akcji po przyjęciu uchwały walnego zgromadzenia, która nadaje zarządowi

takie uprawnienie.

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 8 z 9

Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki emitenta

Zmiany statutu spółki lub umowy spółki możliwe są tylko na zasadach określonych kodeksie spółek

handlowych, w Statucie Spółki oraz Regulaminie Walnego Zgromadzenia. Statut Spółki może podlegać

zmianom na podstawie uchwał Walnego Zgromadzenia.

Ustalenie tekstu jednolitego Statutu po zmianach powierza się Radzie Nadzorczej.

Sposób działania Walnego Zgromadzenia, prawa akcjonariuszy

Walne Zgromadzenia Spółki odbywają się na zasadach określonych w Kodeksie Spółek Handlowych.

Zasady działania walnego zgromadzenia opisane w Statucie i Regulaminie Walnego Zgromadzenia

wynikają wprost w przepisów prawa. Stosowane prawa Akcjonariuszy wynikają wprost z przepisów

prawa.

Opis organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych emitenta oraz ich komitetów

wraz ze wskazaniem składu osobowego tych organów i zmian, które w nich zaszły w ciągu ostatniego

roku obrotowego

Sposób działania

− Działania organów zarządzających i nadzorujących Spółką regulowane są przepisami ksh oraz

statutem spółki i regulaminem rady nadzorczej. Wszystkie powyższe wynikają wprost z

przepisów prawnych.

− Zarząd Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza na podstawie postanowień Statutu.

Do uprawnień Rady należy także ustalenie szczegółowych zapisów dotyczących zatrudnienia

Zarządu.

− Uprawnienia w zakresie decyzji dotyczącej emisji lub wykupu akcji reguluje Statut i KSH.

Uprawnienie to udzielane jest w formie uchwał Walnego Zgromadzenia, których wykonanie

powierzane jest Zarządowi.

− Rada Nadzorcza Spółki liczy 5 członków. W ramach Rady Nadzorczej działa 3 osobowy Komitet

Audytu. W przypadkach szczególnych, Rada Nadzorcza deleguje poszczególnych członków do

realizacji wyznaczonych zadań.

Zarząd Spółki jest jednoosobowy. Funkcję Prezesa Zarządu pełni p. Robert Jacek Moritz

Skład Zarządu nie zmieniał się w ciągu ostatniego roku obrotowego i do dnia wydania niniejszego

oświadczenia. Obecna kadencja Zarządu Spółki rozpoczęła się w dn. 1.09.2020r. poprzez podjęcie

Uchwały Rady Nadzorczej na podstawie art. 17 ust. 2 Statutu Spółki.

W okresie roku obrotowego i do dnia wydania niniejszego oświadczenia Rada Nadzorcza pracowała w

składzie:

Andrzej Karczykowski – Przewodniczący, członek Komitetu Audytu

Zgodnie ze złożonym oświadczeniem, nie spełnia kryteria niezależności

Krzysztof Kaczmarczyk – członek Rady Nadzorczej, Przewodniczący Komitetu Audytu

Zgodnie ze złożonym oświadczeniem spełnia kryteria niezależności

Adam Parzydeł - członek Rady Nadzorczej, członek Komitetu Audytu

Zgodnie ze złożonym oświadczeniem spełnia kryteria niezależności

Marek Garliński -członek Rady Nadzorczej

Zgodnie ze złożonym oświadczeniem spełnia kryteria niezależności

Paweł Rogowski – członek Rady Nadzorczej

Zgodnie ze złożonym oświadczenie, nie spełnia kryteriów niezależności

Oświadczenie o stosowaniu zasad Ładu Korporacynego w ALTA S.A. w 2021r.

Strona 9 z 9

Członkowie Rady Nadzorczej posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent,

na podstawie zdobytego wykształcenia oraz doświadczenia zawodowego.

Dwóch członków komitetu Audytu (Andrzej Karczykowski i Krzysztof Kaczmarczyk) posiada wiedzę i

umiejętności w zakresie rachunkowości, na podstawie zdobytego wykształcenia oraz doświadczenia

zawodowego.

Informacje o współpracy i wyborze firmy Audytorskiej

− W okresie 2021r. firma audytorska UHY ECA Sp. z o.o. badająca sprawozdanie finansowe

emitenta nie świadczyła innych usług niż określone w umowie o przeprowadzanie badania

sprawozdania finansowego i które dotyczyły tylko przeprowadzenia badania sprawozdania

finansowego

− Rada Nadzorcza Spółki dokonuje wyboru firmy audytorskiej zgodnie z przepisami Ustawy o

biegłych rewidentach, na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu.

Rekomendacja ta spełnia obowiązujące warunki i jest zgodna z przyjętą procedurą wyboru

firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania i przeglądu sprawozdań finansowych. Komitet

Audytu podejmuje uchwały:

• w sprawie rekomendacji dotyczącej wskazania firmy audytorskiej, a załącznik stanowi

zebranie ofert oraz uzasadnienie

• w sprawie niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażenia zgodny na świadczenie przez

biegłego rewidenta dozwolonych usług niebędących badaniem w Spółce tj. usług

przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze.

− Firma audytorska świadczy usługi z uwzględnieniem przestrzegania obowiązujących regulacji

w szczególności do przestrzegania zasad niezależności i braku konfliktu interesów

− W okresie 2021r. odbyły się dwa posiedzenia Komitet Audytu

Robert Jacek Moritz

Prezes Zarządu

Warszawa, 27.04.2022r.